Система налогообложения
Субъекты внутренней и внешней экономической деятельности должны перечислять обязательные платежи. Система налогообложения – это правила начисления подобных платежей, от выбора системы зависит размер фискальной нагрузки, периодичность отчислений и другие особенности. Для выбора оптимального механизма нужно учитывать массу аспектов, что без узкопрофильного образования практически невозможно. Специалисты высочайшего уровня работают в компании «ТОЧКА БУХУЧЕТА». Наши сотрудники располагают большим опытом работы и готовы справиться с самыми сложными задачами.
от 1700 руб.
>10 лет
>1000
Стоимость Система налогообложения
| Наименование услуги | Цена / Руб. |
| Налоговое планирование юр. лица | от 49 900 руб. |
| Оптимизации налогообложения для бизнеса | от 49 900 руб. |
| Жалоба в налоговую инспекцию | от 9 900 руб. |
| Возражения на акт налоговой инспекции | от 49 900 руб. |
| Ответ на требование налогового органа | от 9 900 руб. |
| Консультация по налогам | от 4 900 руб. |
| Пакет должной осмотрительности | от 49 900 руб. |
| Пакет безопасности сделок | от 24 900 руб. |
| Международное налоговое планирование | от 99 900 руб. |
| Сопровождение похода в налоговую инспекцию | от 14 900 руб. |
| Сопровождение налоговой проверки | от 99 900 руб. |
| Расчет налоговой нагрузки | от 14 900 руб. |
| Дробление бизнеса | от 14 900 руб. |
| Проведение налоговой экспертизы | от 49 900 руб. |
Особенности выбора системы налогообложения
Субъекты экономической деятельности могут использовать различные системы налоговых отчислений:
- Упрощенная – отличается заменой частью традиционных отчислений единым налогом.
- Общая – предполагает уплату максимального количества налогов, в том числе НДФЛ, налог на прибыль и другие отчисления.
- Патентная – уплата налога на прибыль заменяется получением патента.
Также предприниматели могут воспользоваться налогом на профессиональную деятельность. Это экспериментальная система, которая востребована среди самозанятых и индивидуальных предпринимателей. Чаще всего тот или иной вариант выбирается по рекомендациям знакомых, родственников, отсутствие профессиональных навыков вынуждает ориентироваться и на комментарии в интернете, но такой подход в корне неправильный, он приводит к повышенной фискальной нагрузке и минимальной рентабельности бизнеса.
Чтобы коммерческая деятельность приносила максимальный доход, система налогообложения выбирается на основе объективных данных:
- вид деятельности коммерческой структуры;
- количество наемных сотрудников;
- соотношение доходов и расходов;
- объем годового оборота;
- объем основных средств и способ их привлечения;
Учесть эти факторы поможет консультация по системам налогообложения в Москве и Московской области. В рамках этой услуги наши специалисты проводят всесторонний анализ деятельности компании на основе изучения бухгалтерской отчетности и учредительных документов.
Система налогообложения ИП
Выбор фискального механизма зависит от юридического статуса субъекта предпринимательской деятельности. Например, индивидуальным предпринимателям подходит общая или упрощенная система налогообложения, если деятельность ИП соответствует параметрам УСНО – годовой доход не более 150 млн рублей и штат сотрудников не более 100 человек.
Также ИП могут использовать патентную систему, но при соблюдении следующих условий:
- годовой доход – до 60 млн рублей;
- штат сотрудников – не более 15 человек;
- сфера деятельности – уточняется на региональном уровне, в список входит репетиторство, общепит, фотоуслуги.
Получите консультацию юриста, чтобы сориентироваться в этих деталях и выбрать оптимальный режим налогообложения для ИП.
Налогообложение для ООО
Для юр. лиц с разделенным на доли уставным капиталом наиболее выгодной и удобной считается упрощенная система налогообложения. Ее особенность заключается в том, что субъект предпринимательской деятельности вместо НДС, налога на прибыль и налога на имущество отчисляет единый налог. Такой механизм особенно востребован среди небольших компаний. Но при выборе этого механизма возникают проблемы при взаимодействии с компаниями, которые работают по ОСНО, связанные с вычетом НДС.
Чтобы воспользоваться преимуществами УСН, ООО должна соответствовать определенным критериям:
- штат наемных сотрудников – до 130 человек;
- годовой доход – меньше или равен 450 млн рублей;
- стоимость основных средств – не более 200 млн рублей;
К обязательным условиям относится принадлежность до 25% уставного капитала другим компаниям, наличие одного или нескольких филиалов. Воспользоваться упрощенной системой могут производители акцизных товаров, кредитные организации, нотариальные или адвокатские конторы.
Специалисты компании «ТОЧКА БУХУЧЕТА» помогут выбрать и изменить систему налогообложения, гарантируем клиентам лучшие цены, высокое качество и максимальную оперативность.
Отзывы наших клиентов
Генеральный Директор «Лавка Жизни»
Получил замечательный опыт работы с компанией «ТОЧКА БУХУЧЕТА» по регистрации ООО. Специалисты оперативно и профессионально подготовили все нужные документы, а их поддержка оказалась неоценимой на протяжении всего процесса оформления. Стоимость услуги полностью оправдывает качество предоставляемых услуг.
ИП ЛЕБЕДЕВ
Сотрудничество с компанией «ТОЧКА БУХУЧЕТА» позволило мне сэкономить значительное количество времени и ресурсов. Для меня «ТОЧКА БУХУЧЕТА» – это: 1. Настоящие профессионалы, которые выполняют работу в строго установленные сроки; 2. Надежный партнер с разумными ценами, на которого можно рассчитывать в любых рабочих ситуациях; 3. Эксперты, которые точно понимают мои потребности и знают, как их реализовать с минимальными затратами.
ИП Афанасий
Обратились в компанию для ведения бухгалтерского учета нашего ИП, и остались очень довольны! Профессиональный подход, грамотное обслуживание и своевременная отчетность. Специалисты всегда готовы ответить на вопросы и предложить оптимальные решения. Рекомендуем всем, кто ищет надежного партнера в бухгалтерии!.
ООО «РТТП»
Хочу выразить благодарность сотрудникам компании «ТОЧКА БУХУЧЕТА» за профессиональную помощь в ведении бухгалтерского учета для ООО. С момента регистрации мне оказали всестороннюю поддержку, объяснили сроки подготовки и сдачи отчетов, что значительно упростило процесс. Команда всегда на связи, готова ответить на любые вопросы. Рекомендую всем, кто ищет надежного партнера в бухгалтерии!
Наши преимущества
Комплексное обслуживание
Услуги «под ключ» — от полного бухгалтерского аудита до выбора оптимальной схемы налогообложения.
Гибкая ценовая политика
Предпринимателю не приходится переплачивать за высокое качество, он платит только за те услуги, в которых нуждается.
Профессиональная ответственность
Эта норма закреплена в договоре, клиенты могут быть уверены, что персональная информация не попадет третьим лицам.
Высокий уровень сервиса
Обратиться за помощью к нашим специалистам можно посредством различных каналов связи в удобное для клиента время.
Часто задаваемые вопросы
Когда упрощенец, превысивший порог дохода, становится плательщиком НДС?
В 2025 году произошли изменения в порядке уплаты НДС для предприятий на УСН. В случае превышения установленного лимита доходов в 60 миллионов рублей, упрощенная система налогообложения перестает быть основанием для освобождения от НДС, и организация обязана выплачивать этот налог.
Финансовое ведомство выпустило разъяснение по этому вопросу. Так, согласно общему правилу, предприятия на УСН, чьи доходы за предыдущий год не превысили 60 млн рублей, освобождаются от НДС автоматически, без необходимости подачи заявления (статья 145 НК РФ). Однако, превышение указанного лимита влечет за собой утрату права на данную льготу.
Рассмотрим конкретный пример: предприятие применяет УСН и освобождено от НДС на основании статьи 145 НК РФ. В 2025 году оно осуществляет продажу коммерческой недвижимости. На момент оформления акта приема-передачи доход организации еще не превышал 60 млн рублей, однако ожидается, что в течение нескольких последующих месяцев это произойдет.
В своем письме Минфин указывает, что если на начало 2025 года у организации на УСН имелись основания для освобождения от НДС, но если прогнозируется превышение установленного лимита, то обязанность по уплате НДС возникает не в месяце, когда произошло превышение. Эта обязанность вступает в силу с 1-го числа месяца, следующего за тем, в котором было зафиксировано превышение предельного значения дохода.
НДС для упрощенцев, работающих по регулируемым тарифам?
Минфин рассказал о применении НДС организациями на упрощенной системе налогообложения (УСН), работающими в сфере тепло- и водоснабжения по регулируемым тарифам. Поводом для этого стал запрос, поступивший в ведомство от организации на УСН (доходы минус расходы), которая оказывает коммунальные услуги на основании как обычных договоров аренды, так и концессионных соглашений.
Компания, чьи доходы не превышают 250 млн рублей, настаивала на праве применять пониженную ставку НДС в размере 5% на все свои операции, ссылаясь на п. 8 ст. 164 Налогового кодекса. Однако Минфин занял четкую позицию, разделив порядок налогообложения в зависимости от типа договора. Так, по мнению чиновников, для операций по договорам аренды организации на УСН действительно вправе применять освобождение от НДС (при соблюдении условий ст. 145 НК РФ) или использовать пониженные ставки 5% или 7% (при выполнении критериев п. 8 ст. 164 НК РФ). Если эти возможности не используются, действует стандартная ставка 20%. А вот для операций по концессионным соглашениям установлен особый порядок.
Согласно ст. 174.1 НК РФ концессионер (вне зависимости от применяемого им общего налогового режима) признается налогоплательщиком НДС по операциям в рамках концессионного соглашения. Льготы, предусмотренные для «упрощенцев» (освобождение от НДС и пониженные ставки 5%/7%), не распространяются на операции, осуществляемые в рамках концессионных соглашений. Таким образом, Минфин пришел к выводу о том, что организация на УСН, являющаяся концессионером, обязана применять ставку НДС 20% при реализации коммунальных услуг в рамках концессионного соглашения. При этом для услуг, оказываемых на тех же объектах, но на основании договоров аренды, может применяться льготный режим (5%/7%) при соблюдении всех условий. Это разъяснение разрешает ситуацию, когда одна компания работает по смешанной модели договоров, и указывает на необходимость раздельного учета и применения разных ставок НДС в зависимости от основания деятельности. Источник — письмо Минфина РФ от 04.07.2025 № 03-07-11/65127.
Когда можно применять НДС-ставку 10% для лекарств?
Условия применения льготной ставки НДС 10% для лекарственных средств
Министерство финансов РФ в письме от 20.08.2025 № 03-07-07/81170 разъяснило порядок применения пониженной ставки НДС для лекарственных препаратов.
Льготная ставка НДС в размере 10% применяется к медицинским товарам, включая лекарственные средства, при соблюдении определенных условий (пп. 4 п. 2 ст. 164 НК РФ).
Основные требования для применения льготной ставки:
- Лекарственное средство должно соответствовать кодам Общероссийского классификатора продукции (ОКПД 2) из специального Перечня, утвержденного Постановлением Правительства РФ № 688 от 15 сентября 2008 года
- Препарат должен быть включен в:
- Государственный реестр лекарственных средств
- Единый реестр Евразийского экономического союза (ЕАЭС)
Дополнительные условия:
- Наличие документального подтверждения регистрации препарата
- Соответствие препарата требованиям уполномоченного органа
Особые случаи применения льготной ставки распространяются на:
- Лекарства для клинических исследований
- Препараты, изготовленные аптечными организациями
Важно отметить, что для получения права на применение льготной ставки НДС недостаточно просто отнести товар к категории лекарственных средств. Необходимо строгое соответствие всем формальным критериям, установленным Правительством РФ.
Документы для подтверждения права на льготную ставку:
- Регистрационное удостоверение препарата
- Документы, подтверждающие соответствие кодам ОКПД 2
- Подтверждение включения в реестры лекарственных средств
Эти разъяснения помогут налогоплательщикам корректно применять пониженную ставку НДС при реализации лекарственных препаратов.
Полезная информация
Все статьиПерерасчёт стоимости патента для ИП в 2026 году: что изменится и как это работает?
Если вы индивидуальный предприниматель, работающий на патентной системе налогообложения, то с 1 января 2026 года вам стоит внимательно изучить новые правила. Они затронут не только порядок оплаты, но и саму возможность работать по патенту — особенно если ваш бизнес связан с грузоперевозками или стационарной розничной торговлей. Главное нововведение — это право на перерасчёт стоимости патента […]
НДС повышается до 22% с 2026 года: как увеличится налоговая нагрузка?
В январе 2026 года ожидается повышение налога на добавленную стоимость на два пункта — с 20 до 22%. Эта мера направлена на укрепление бюджета, развитие сферы бизнеса и повышение экономической активности. Данная норма закреплена в законопроекте № 1026190-8, который до 30 ноября должен пройти полный цикл согласований и получить статус закона. В 2025 году применяется […]
Если банк не предоставил гарантию, это не является основанием для отказа подписать контракт
После победы в конкурсных торгах компания столкнулась с неожиданным препятствием: банк отказал в выдаче необходимой банковской гарантии, что сделало невозможным подписание государственного контракта. Несмотря на это объективное затруднение, заказчик принял решение о включении компании в реестр недобросовестных поставщиков (РНП). Не соглашаясь с подобным исходом, который может серьезно осложнить ее дальнейшую деятельность, компания приняла решение оспорить […]
У Вас есть вопросы?
